La Subsecretaría de Estado de Tributación (SET) fue evaluada in situ el martes por el equipo del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (Gafilat) con relación a delitos precedentes del lavado de dinero, las infracciones fiscales, además de los avances en la prevención, detección y represión de estos delitos. El fisco expuso sobre el proceso de determinación tributaria, el detalle de las fiscalizaciones y controles efectuados en los últimos años y las más de 800 denuncias presentadas ante el Ministerio Público desde el 2015 hasta este año.
Asimismo, los casos de megaevasión detectados y denunciados y las sanciones impuestas a estas en los últimos años fueron objeto de análisis, como el operativo “Facturación I”, surgido de la verificación documental de las compras realizadas por los proveedores del Estado en el marco de la emergencia sanitaria declarada por la pandemia del covid-19, en el 2020, que culminó en la imputación de 75 personas, entre las cuales están profesionales contables, dueños de consultorías y empresas gráficas por la producción de documentos no auténticos, con una determinación tributaria de más de US$ 7.400.000.
La reducción del uso del efectivo es otro de los puntos expuestos por la SET, en la lucha contra las infracciones fiscales, ya que en el 2017 vía Resolución General N° 115 dispuso el pago de las obligaciones tributarias de los grandes y los medianos contribuyentes en exclusiva modalidad de “pago electrónico” y en el 2019, con la Resolución General N° 20, habilitó el pago de las obligaciones tributarias de los contribuyentes vía tarjetas de crédito o de débito. Ambas medidas contribuyeron en disminuir el pago de tributos en efectivo del 64% registrado en el 2015 a solo 6% al cierre de julio del 2021.
Otro de los puntos señalados fue la lucha contra la informalidad en la que destacan los regímenes especiales Simple y Resimple del Impuesto a la Renta Empresarial (IRE) dispuestos por la Ley N° 6380/19, De Modernización y Simplificación del Sistema Tributario Nacional, implementada el año pasado, con el fin de simplificar el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los pequeños contribuyentes.